Возвратный лизинг: что это и как он работает?

Возвратный лизинг https://dengipts.ru/ — это финансовая схема, при которой организация продает свою недвижимость или оборудование лизинговой компании, а затем продолжает использовать эти активы по условиям лизинга. Эта схема позволяет компаниям получить деньги за активы, не теряя возможности их эксплуатации.

Принцип работы возвратного лизинга

Возвратный лизинг состоит из нескольких шагов:

1. Продажа актива. Организация продает актив (недвижимость, оборудование, транспортные средства и др.) лизинговой компании.
2. Заключение договора лизинга. После продажи актив передается в аренду бывшему владельцу (покупателю) по условиям лизинга.
3. Платежи по лизингу. Компания продолжает пользоваться активом, но обязана регулярно выплачивать лизинговые платежи.
4. Возврат права собственности. В большинстве случаев по окончании срока договора лизинга право собственности на актив возвращается организации или имеется возможность его выкупа.

Преимущества возвратного лизинга

Возвратный лизинг имеет множество преимуществ как для компаний, так и для лизинговых компаний:

• Освобождение денежных средств. Продав актив лизинговой компании, организация получает моментальное поступление средств, которые могут быть использованы для других нужд.
• Снижение налоговой нагрузки. Лизинговые платежи часто могут быть учтены как расходы при расчете налога на прибыль.
• Снижение рисков. Продавая актив, компания может снизить риски, связанные с его амортизацией и возможными убытками от его поломки.
• Гибкость. В отличие от традиционного кредита, возвратный лизинг предоставляет гибкие условия и возможность продления срока договора.

Недостатки возвратного лизинга

Однако, несмотря на ряд плюсов, эта схема имеет и свои минусы:

• Долгосрочные расходы. Хотя организация получает деньги сразу, она обязана в течение времени платить за использование актива, что может в итоге обойтись дороже, чем покупка с использованием кредита.
• Ограничения на использование актива. Лизинговая компания может установить определенные условия на использование актива, что ограничивает свободу действий владельца.
• Необходимость соблюдения условий договора. Несоблюдение условий договора может привести к штрафам и даже расторжению контракта.

Когда выгоден возвратный лизинг?

Возвратный лизинг может быть выгоден в следующих случаях:

• Нехватка оборотных средств. Когда компании нужно срочно получить деньги, а кредиты недоступны или слишком дорогие.
• Необходимость улучшения ликвидности. Для увеличения текущей ликвидности компании, особенно если на горизонте большие инвестиционные проекты.
• Инвестиционные программы. Когда организация хочет инвестировать в новые проекты или расширение бизнеса, но при этом сохранить возможность пользоваться существующими активами.

Как выбрать лизинговую компанию?

Выбор лизинговой компании — это важный этап для успешного завершения сделки. Вот несколько критериев, которые помогут в этом процессе:

• Репутация компании. Изучите отзывы клиентов и проверьте финансовую стабильность лизинговой компании.
• Условия договора. Внимательно читайте все пункты договора, особенно касающиеся условий возврата актива и выкупных цен.
• Гибкость условий. Убедитесь, что лизинговая компания готова предложить условия, которые будут выгодны для вашей компании.
• Сроки и размеры платежей. Рассчитайте, насколько удобными и комфортными будут условия лизинга в плане регулярных платежей и сроков.

Возвратный лизинг — это удобный инструмент для освобождения денежных средств и дальнейшего использования активов. Он может быть выгодным, если грамотно выбрать лизинговую компанию и условия договора. Однако перед тем как принять решение, важно тщательно взвесить все преимущества и недостатки, а также учитывать долгосрочные финансовые последствия.